【培訓(xùn)對(duì)象】
銀行、證券、保險(xiǎn)等從業(yè)人員

【培訓(xùn)收益】
1、掌握信貸財(cái)務(wù)分析的基礎(chǔ) 2、掌握資產(chǎn)負(fù)債表重點(diǎn)難點(diǎn)分析 3、掌握企業(yè)利潤(rùn)表的重點(diǎn)難點(diǎn)分析 4、掌握企業(yè)現(xiàn)金流量表的重點(diǎn)難點(diǎn)分析 5、掌握虛假財(cái)務(wù)報(bào)表舞弊識(shí)別的方法

第一講：信貸財(cái)務(wù)分析基礎(chǔ)
1. 信貸業(yè)務(wù)的性質(zhì)
2. 有資產(chǎn)抵押的信貸業(yè)務(wù)真的沒有風(fēng)險(xiǎn)嗎？
討論：資產(chǎn)、營(yíng)業(yè)額、利潤(rùn)與現(xiàn)金之間能劃等號(hào)嗎？
3. 高速增長(zhǎng)企業(yè)背后的風(fēng)險(xiǎn)分析
4. 資金需求與信貸產(chǎn)品的匹配
討論：流動(dòng)資金貸款的風(fēng)險(xiǎn)是什么
5. 企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)是怎么來(lái)的呢？
案例：經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)在財(cái)務(wù)報(bào)表的體現(xiàn)
6. 企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表中的數(shù)據(jù)按什么標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量
演示：不同計(jì)量方法下差異：歷史成本、重置成本、可變現(xiàn)凈值、公允價(jià)值與現(xiàn)值的計(jì)量
7. 收入成本費(fèi)用到底應(yīng)計(jì)入哪一會(huì)計(jì)期間
演示：權(quán)責(zé)發(fā)生制與收付實(shí)現(xiàn)制兩種方法下?lián)p益的差異
8. 信貸分析方法之定性分析 VS 定量分析？
9. 信貸財(cái)務(wù)分析前基礎(chǔ)工作
1）了解企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)構(gòu)成
案例：某企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)分析
2）了解企業(yè)性質(zhì)
討論：企業(yè)性質(zhì)或背景的不同財(cái)務(wù)分析的區(qū)別
討論：不同類型的企業(yè)財(cái)務(wù)分析的區(qū)別
3）企業(yè)生命周期分析
討論：不同生命周期所面臨的風(fēng)險(xiǎn)有哪些
4）了解實(shí)際控制人和主要管理人員的品質(zhì)
5）了解企業(yè)關(guān)聯(lián)方及涉稅事項(xiàng)
討論：關(guān)聯(lián)方存在的風(fēng)險(xiǎn)及信貸責(zé)任設(shè)定
6）了解企業(yè)生產(chǎn)環(huán)境及產(chǎn)能狀況
10. 民營(yíng)企業(yè)信貸分析中的三品、四表、五流分析
11. 財(cái)務(wù)報(bào)表分析框架（從戰(zhàn)略分析、會(huì)計(jì)分析、財(cái)務(wù)分析、前景分析）
12. 企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表體系的構(gòu)成及借款企業(yè)的報(bào)表類型
案例：企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)在三大報(bào)表中的體現(xiàn)方式及三大報(bào)表之間的關(guān)系
13. 財(cái)務(wù)報(bào)表閱讀與分析的基本方法
案例：某企業(yè)超高的凈資產(chǎn)收益率原因分析
14. 企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析邏輯切入點(diǎn)：盈利質(zhì)量、資產(chǎn)質(zhì)量、現(xiàn)金流質(zhì)量分析）

第二講：資產(chǎn)負(fù)債表分析在信貸管理中的運(yùn)用
1. 分析資產(chǎn)負(fù)債表的整體結(jié)構(gòu)
案例：分析三大類型的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)優(yōu)缺點(diǎn)及對(duì)企業(yè)盈利的影響
2. 分析資產(chǎn)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)是否合理
案例：資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)及其對(duì)企業(yè)成本的影響
3. 資產(chǎn)負(fù)債表重點(diǎn)項(xiàng)目分析一
1）重點(diǎn)流動(dòng)資產(chǎn)分析：貨幣資金、應(yīng)收款項(xiàng)、存貨、其他應(yīng)收等項(xiàng)目
2）重點(diǎn)長(zhǎng)期資產(chǎn)分析：固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、長(zhǎng)期待攤及遞延資產(chǎn)等項(xiàng)目
4. 分析負(fù)債及權(quán)益內(nèi)部結(jié)構(gòu)是否理
5. 資產(chǎn)負(fù)債表重點(diǎn)項(xiàng)目分析二
案例：高負(fù)債就有高風(fēng)險(xiǎn)嗎？
1）負(fù)債重點(diǎn)項(xiàng)目分析：經(jīng)營(yíng)負(fù)債與金融負(fù)債分析要點(diǎn)
2）權(quán)益重點(diǎn)項(xiàng)目分析：實(shí)收資本及資本公積、留存收益等項(xiàng)目的分析要點(diǎn)
6. 營(yíng)運(yùn)資本分析在信貸決策中的運(yùn)用
案例：穩(wěn)健及風(fēng)險(xiǎn)型營(yíng)運(yùn)資本結(jié)構(gòu)分析
7. 永久性流動(dòng)資產(chǎn)及波動(dòng)性流動(dòng)資產(chǎn)分析與流動(dòng)資金貸款決策運(yùn)用
案例：借款人的短期償還能力
8. 企業(yè)經(jīng)營(yíng)周期及現(xiàn)金周期對(duì)企業(yè)現(xiàn)金的影響
9. 如何計(jì)算企業(yè)現(xiàn)金合理的持有量
10. 借款人營(yíng)運(yùn)資金量估算及新增流動(dòng)資金貸款額度估算
討論：三個(gè)辦法一個(gè)指引的流動(dòng)資金借款額度估算模型

第三講：利潤(rùn)表分析在信貸管理中的運(yùn)用
一、利潤(rùn)表要素分析
討論：利潤(rùn)表中您最關(guān)注的哪些項(xiàng)目
討論：如何通過(guò)利潤(rùn)表分析信貸企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)地位
二、信貸企業(yè)的利潤(rùn)質(zhì)量如何
案例：某企業(yè)利潤(rùn)表案例分析
三、信貸企業(yè)收入質(zhì)量如何
案例：影響企業(yè)收入質(zhì)量的要素分析
案例：企業(yè)未來(lái)的收入增長(zhǎng)空間如何
案例：如何驗(yàn)證企業(yè)營(yíng)業(yè)收入真實(shí)性
四、成本費(fèi)用質(zhì)量分析
案例：信貸企業(yè)的各項(xiàng)成本費(fèi)用的合理性
案例：如何通過(guò)成本費(fèi)用判斷其業(yè)績(jī)的真實(shí)性
五、企業(yè)的成本結(jié)構(gòu)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析
六、信貸企業(yè)盈利惡化的十大征兆分析

第四講：現(xiàn)金流量分析在信貸管理中的運(yùn)用
討論：現(xiàn)金流量表中您最關(guān)注的項(xiàng)目有哪些
1. 企業(yè)現(xiàn)金流量表的基本分析
2. 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量的分析：償還債務(wù)的核心來(lái)源
討論：企業(yè)的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)與經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流的關(guān)系
案例：企業(yè)盈利與經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流的四大象限分析
3. 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量的質(zhì)量分析
討論：投資活動(dòng)現(xiàn)金流與資產(chǎn)負(fù)債表的關(guān)系
討論：投資活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)分析與再投資能力分析
4. 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量的質(zhì)量分析
討論：企業(yè)融資能力分析及融資風(fēng)險(xiǎn)
5. 不同生命周期三大現(xiàn)金流量的表現(xiàn)
案例：通過(guò)三大現(xiàn)金流量的變化判斷企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況
6. 企業(yè)盈利與現(xiàn)金流組合分析
7. 如何驗(yàn)證企業(yè)提供的現(xiàn)金流量表
8. 現(xiàn)金流量表分析方法總結(jié)

第五講：信貸財(cái)務(wù)報(bào)表的綜合分析
1. 杜邦財(cái)務(wù)分析運(yùn)用
2. 企業(yè)長(zhǎng)短期償債能力分析
3. 企業(yè)資金周轉(zhuǎn)效率分析
4. 企業(yè)盈利能力分析
5. 企業(yè)成長(zhǎng)能力分析
6. 企業(yè)現(xiàn)金流量能力分析

第六講：如何識(shí)別虛假財(cái)務(wù)報(bào)表
案例：某企業(yè)財(cái)務(wù)造假案例分析
一、企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾的類型及手段
1. 粉飾經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)
2. 粉飾財(cái)務(wù)狀況
3. 粉飾現(xiàn)金流量
二、虛假財(cái)務(wù)報(bào)表的識(shí)別方法
1. 如何通過(guò)財(cái)務(wù)報(bào)表分析判斷
2. 如何通過(guò)行業(yè)特點(diǎn)分析判斷
3. 如何通過(guò)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)分析判斷
4. 如何通過(guò)經(jīng)營(yíng)常識(shí)分析判斷
三、盈利的審核與盈利假象的甄別 

中國(guó)總會(huì)計(jì)師
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師
國(guó)際會(huì)計(jì)AAIA
北京亞太華廈財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)研究中心研究員
西南財(cái)務(wù)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 特聘講師
北京大學(xué)、清華大學(xué)研修院總裁班 特聘講師
曾任：逸馬國(guó)際顧問(wèn)集團(tuán) 總部財(cái)務(wù)總監(jiān)
曾任：中科光電控股有限公司 國(guó)內(nèi)事業(yè)部高級(jí)財(cái)務(wù)經(jīng)理
曾任：深圳市牛商網(wǎng)絡(luò)股份有限公司 高級(jí)財(cái)務(wù)經(jīng)理
現(xiàn)任：深圳市美景園林綠化有限公司 副總裁
全國(guó)會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試輔導(dǎo)主講講師；廣東省創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)協(xié)會(huì)財(cái)稅咨詢師；中華全國(guó)管理創(chuàng)新研究會(huì)副會(huì)長(zhǎng)。

黃道雄老師從事財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域多年，曾就職于施耐德電氣、中科光電控股集團(tuán)等，歷任財(cái)務(wù)主管、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)副總裁等職，擁有18年以上的企業(yè)運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)，精通財(cái)務(wù)管理咨詢及納稅籌劃、企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)等，具有扎實(shí)的財(cái)務(wù)功底和深厚的經(jīng)驗(yàn)積淀。研發(fā)出企業(yè)業(yè)績(jī)管控模式、企業(yè)盈利模式、成本倍減、應(yīng)賬款管控、存貨管控、營(yíng)運(yùn)資本管控等一套有效的運(yùn)營(yíng)管控工具，并提煉出簡(jiǎn)明易懂的管理理念，如銷售至上、收款第一的賬款控制理念；庫(kù)存就是負(fù)債、呆滯就是損失庫(kù)存管理理念，從而幫助企業(yè)形成的健康良性控制文化。累積了豐富的財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)，先后為近200家企業(yè)提供財(cái)稅咨詢服務(wù)，幫助100多家企業(yè)改變財(cái)務(wù)價(jià)值觀念，健全財(cái)務(wù)價(jià)值管理及考核系統(tǒng)。

主講課程
《非財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)管理》
《企業(yè)成本控制與盈利提升》
《業(yè)財(cái)融合：從會(huì)計(jì)記錄到價(jià)值創(chuàng)造》
《公司戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)與全面預(yù)算管理》
《銀行信貸財(cái)務(wù)報(bào)表分析與舞弊識(shí)別》
《利潤(rùn)為導(dǎo)向的財(cái)務(wù)管控模式》
《企業(yè)財(cái)務(wù)分析與經(jīng)營(yíng)管理》
《非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理》（沙盤模擬） 

• 商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)全流程管理

   

  一、貸前風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技巧貸前準(zhǔn)備常用調(diào)查網(wǎng)站貸前調(diào)查的要點(diǎn)（一）客戶信用調(diào)查還款意愿還款能力科學(xué)合理地確定客戶的還款方式（二）客戶經(jīng)營(yíng)情況調(diào)查經(jīng)營(yíng)的合規(guī)合法性經(jīng)營(yíng)的商譽(yù)經(jīng)營(yíng)的盈利能力和穩(wěn)定性（三）擔(dān)保情況調(diào)查抵押文件資料的真實(shí)有效性抵押物的合法性抵押物權(quán)屬的完整性抵押物存續(xù)狀況的完好性貸款金..

  ￥   元/ 天

  人氣：1657  

  

• 新形勢(shì)下銀行信貸營(yíng)銷與風(fēng)險(xiǎn)管理

   

  第一講：了解經(jīng)濟(jì)環(huán)境，分析信貸業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)一、我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢(shì)二、銀行當(dāng)前面臨的形勢(shì)三、銀行信貸業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)分析1.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手日漸多元化2.競(jìng)爭(zhēng)內(nèi)容呈現(xiàn)多層次化3.傳統(tǒng)競(jìng)爭(zhēng)方式局限性凸顯四、國(guó)內(nèi)信貸市場(chǎng)行業(yè)趨勢(shì)分析1.農(nóng)業(yè)（養(yǎng)殖業(yè)、種植業(yè)、畜牧業(yè)）2.制造業(yè)3.交通運(yùn)輸業(yè)4.商貿(mào)業(yè)5.服務(wù)業(yè)6.高新技術(shù) ..

  ￥   元/ 天

  人氣：1158  

  

• 商業(yè)銀行信貸盡職調(diào)查

   

  第一講：信貸客戶一、信貸客戶類別1. 自然人、法人2.公司、分公司3.合并企業(yè)4．集團(tuán)客戶5.客戶的所有權(quán)分類6.客戶的規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)7.客戶的行業(yè)分類8.產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)與客戶選擇互動(dòng)：國(guó)標(biāo)下的小微企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)二、信貸需求類型1. 缺口型信貸需求 2.擴(kuò)大消費(fèi)型信貸需求 3.理財(cái)型信貸需求 4．供應(yīng)鏈信貸需..

  ￥   元/ 天

  人氣：918  

  

• 客戶財(cái)務(wù)分析與舞弊識(shí)別

   

  財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告閱讀與分析篇一、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)（一）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告體系1）會(huì)計(jì)報(bào)表 2）會(huì)計(jì)報(bào)表附注 3）財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書（二）會(huì)計(jì)要素1）資產(chǎn) 2）負(fù)債 3）所有者權(quán)益 4）收入 5）費(fèi)用 6）利潤(rùn)（三）會(huì)計(jì)恒等式1）現(xiàn)代復(fù)式記賬法 2）會(huì)計(jì)恒等式二、資產(chǎn)負(fù)債表的閱讀與分析（一）從邏輯結(jié)構(gòu)與主要內(nèi)容宏觀了解公司..

  ￥   元/ 天

  人氣：2247  

  

• 小微企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表構(gòu)建-銀行信貸角度

   

  一、會(huì)計(jì)引入 （一）會(huì)計(jì)是啥 （二）會(huì)計(jì)原則 （三）會(huì)計(jì)要素 （四）兩大平衡 （五）實(shí)務(wù)解析 二、會(huì)計(jì)術(shù)語(yǔ) （一）會(huì)計(jì)科目 （二）會(huì)計(jì)賬戶 （三）樣物展示 三、授信調(diào)查 （一）資產(chǎn)查看 1、貨幣清查 2、實(shí)物清查 3、債權(quán)核實(shí) 4、清查處理 5、現(xiàn)場(chǎng)沙盤 （二）資產(chǎn)分類 （三）債務(wù)確..

  ￥   元/ 天

  人氣：4186  

  

• 企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析—銀行信貸管理角度

   

  培訓(xùn)時(shí)間：客戶經(jīng)理、信貸管理人員1--2天、分支行行長(zhǎng)—1天課程大綱： 前言 某行的 “三表”與“三品” 一、分析框架 1、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) ---側(cè)重非財(cái)務(wù)因素中的風(fēng)險(xiǎn)分析 客戶行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析 行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期 客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析 2、財(cái)務(wù)管理 3、..

  ￥   元/ 天

  人氣：4647