【培訓(xùn)對(duì)象】


【培訓(xùn)收益】
《跨境業(yè)務(wù)典型風(fēng)險(xiǎn)與案例分析》課程從跨境經(jīng)營(yíng)、投融資業(yè)務(wù)為主線，分析企業(yè)跨境采購(gòu)、勞務(wù)服務(wù)、投資、分紅退出的納稅處理與重大稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。為外向型企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)劃與納稅安排中的重大事項(xiàng)提供指引。

1．企業(yè)跨境采購(gòu)業(yè)務(wù)納稅風(fēng)險(xiǎn)管理
（1）貨物進(jìn)出口業(yè)務(wù)海關(guān)如何展開稅務(wù)管理的？企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)在哪里？
（2）企業(yè)采購(gòu)進(jìn)口貨物價(jià)格關(guān)稅、增值稅、消費(fèi)稅政策規(guī)定
（3）企業(yè)采購(gòu)進(jìn)口貨物價(jià)格構(gòu)成判定中納稅風(fēng)險(xiǎn)與案例分析
（4）企業(yè)跨境關(guān)聯(lián)采購(gòu)價(jià)格確認(rèn)中的納稅風(fēng)險(xiǎn)
（5）進(jìn)口貨物價(jià)格中特許權(quán)使用費(fèi)的重復(fù)納稅風(fēng)險(xiǎn)與籌劃技巧
（6）海關(guān)增值稅專用繳款書抵扣企業(yè)透視出企業(yè)內(nèi)部控制漏洞
（7）跨境設(shè)備采購(gòu)的海關(guān)保稅與企業(yè)稅收優(yōu)惠適用與實(shí)操案例
（8）跨境采購(gòu)中租賃費(fèi)用納稅判定與風(fēng)險(xiǎn)管理
（9）跨境采購(gòu)中的物流費(fèi)用的納稅判斷與案例分析
（10）企業(yè)進(jìn)口貿(mào)易下的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)綜合案例分析

2．企業(yè)接受境外勞務(wù)的納稅風(fēng)險(xiǎn)管理
（1）2017年37號(hào)公告取消合同備案管理稅務(wù)機(jī)關(guān)將如何監(jiān)控?
（2）金稅三期下對(duì)跨境業(yè)務(wù)采取何種監(jiān)控手段？
（3）稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)跨境勞務(wù)不利判定背后的邏輯與案例分析
（4）企業(yè)接受境外企業(yè)技術(shù)指導(dǎo)服務(wù)的納稅爭(zhēng)議與案例分析
（5）企業(yè)接受境外勞務(wù)的協(xié)定待遇備案與稅局審核管理重點(diǎn)
（6）企業(yè)接受勞務(wù)中外籍人員個(gè)人所得稅納稅處理
（7）外籍人員提供服務(wù)的企業(yè)所得稅判定風(fēng)險(xiǎn)
（8）外籍人員短期勞務(wù)的協(xié)定待遇備案與稅局審核

3.企業(yè)接受無形資產(chǎn)服務(wù)中納稅風(fēng)險(xiǎn)管理
（1）企業(yè)接受境外技術(shù)使用費(fèi)的納稅判定
（2）企業(yè)接受設(shè)計(jì)服務(wù)與特許權(quán)和勞務(wù)的比較
（3）企業(yè)接受境外混合性費(fèi)用（貨物勞務(wù)）的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與案例分析
（4）互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代外方提供的多種信息服務(wù)的納稅判斷
（5）BEPS行動(dòng)計(jì)劃成果與我國(guó)國(guó)內(nèi)稅法更新后的征稅判定原則
（6）國(guó)家稅務(wù)總局2017年6號(hào)公告對(duì)離岸公司收取特許使用權(quán)形式?jīng)_擊與應(yīng)對(duì)
（7）對(duì)外大額支付面臨的重大稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)選擇
4．企業(yè)跨境銷售業(yè)務(wù)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
（1）生產(chǎn)企業(yè)貨物出口銷售未如期收款的退稅風(fēng)險(xiǎn)
（2）打擊票案、騙稅案重壓下的外貿(mào)公司退稅風(fēng)險(xiǎn)管理
（3）新出口企業(yè)分類管理中的退稅風(fēng)險(xiǎn)控制
（4）企業(yè)跨境勞務(wù)的增值稅免稅適用與案例分析
（5）打擊出口騙稅高壓下的綜合案例分析
（6）“營(yíng)改增”后跨境勞務(wù)零稅率綜合案例分析
5.跨境關(guān)聯(lián)交易的重大稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
（1）新版關(guān)聯(lián)交易明細(xì)表的填寫及稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信息
（2）跨境關(guān)聯(lián)交易的類型與利潤(rùn)控制的途徑
（3）新版同期資料的提供及分析方法
（4）稅務(wù)機(jī)關(guān)轉(zhuǎn)讓定價(jià)立案的標(biāo)準(zhǔn)與分析手段
（5）2017年6號(hào)公告實(shí)施后轉(zhuǎn)讓定價(jià)分析的新方法
（6）轉(zhuǎn)讓定價(jià)綜合案例分析

二、企業(yè)跨境投融資典型稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與案例分析
1、境內(nèi)企業(yè)境外股東持有期間的重大稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
（1） 向境外投資者分配股息的納稅判定
（2） 向境外投資者分配股息的納稅風(fēng)險(xiǎn)
（3） 向協(xié)定優(yōu)惠國(guó)支付股息的受益所有人問題
（4） 海外上市公司向境外個(gè)人分配股息的納稅判定
（5） 股息分配引起會(huì)計(jì)報(bào)表的變化與稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
（6） 非居民股息分配下稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)綜合案例
2、境內(nèi)企業(yè)境外股東退出的重大稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
（1） 境外投資人退出面臨的重大稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
（2） 境外投資人關(guān)聯(lián)平價(jià)轉(zhuǎn)讓股權(quán)的納稅風(fēng)險(xiǎn)與籌劃技巧
（3） 跨境特殊重組延遲納稅的條件與案例
（4） 跨境間接股權(quán)轉(zhuǎn)讓企業(yè)所得稅納稅風(fēng)險(xiǎn)與案例
（5） 跨境間接股權(quán)轉(zhuǎn)讓個(gè)人所得稅納稅風(fēng)險(xiǎn)與立法走勢(shì)
3、企業(yè)海外投融資過程中的稅務(wù)考量與風(fēng)險(xiǎn)管理
（1）資本出海商務(wù)、外匯、法律、政治等重要因素考量
（2）企業(yè)海外投資過程中組織架構(gòu)搭建中的節(jié)稅因素與設(shè)計(jì)
（3）海外特殊目的公司的政府監(jiān)管與企業(yè)如何選擇
（4）香港、新加坡等地作為中間層公司的稅收優(yōu)勢(shì)與風(fēng)險(xiǎn)
（5）中國(guó)版CRS生效后面臨的局面與稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
（6）中國(guó)版CRS生效后高凈值人群避稅問題無處躲藏嗎？
4、企業(yè)海外融資過程中的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
（1）海外資本市場(chǎng)募集資金的納稅判定與稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理
（2）企業(yè)海外融資匯率、利率、稅收成本的綜合考量
（3）跨境關(guān)聯(lián)方融資中的資本弱化稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制
（4）跨境資金池的使用與國(guó)家外匯管理演變
（5）跨境資金池增值稅管理與企業(yè)所得稅管理
（6）企業(yè)接受境外金融機(jī)構(gòu)融資的納稅風(fēng)險(xiǎn)
（7）企業(yè)海外融資形式創(chuàng)新下的稅務(wù)問題
5、企業(yè)海外投資業(yè)務(wù)的納稅管理
（1）境內(nèi)企業(yè)向境外派出員工國(guó)內(nèi)個(gè)人所得稅問題
（2）境內(nèi)企業(yè)向境外提供服務(wù)基于國(guó)際規(guī)則的企業(yè)所得稅納稅判定
（3）企業(yè)海外實(shí)物投資業(yè)務(wù)中關(guān)稅、物流費(fèi)用中綜合考量與稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
（4）境內(nèi)企業(yè)向境外投資已納企業(yè)所得稅的抵免問題
（5）境內(nèi)企業(yè)向境外投資已納個(gè)人所得稅的抵免問題
（6）海外特殊目的公司被國(guó)內(nèi)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定為受控外國(guó)公司的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 

中國(guó)注冊(cè)稅務(wù)師，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師，1991年畢業(yè)于中南財(cái)經(jīng)大學(xué)，2007年獲復(fù)旦大學(xué)公共管理碩士學(xué)位。任職于上海稅務(wù)干部學(xué)校，兼任北京財(cái)稅研究院研究員，國(guó)家稅務(wù)總局揚(yáng)州稅務(wù)學(xué)院兼職師資，上海海關(guān)學(xué)院稅務(wù)碩士行業(yè)導(dǎo)師。
主講課程：
《企業(yè)營(yíng)改增實(shí)務(wù)與節(jié)稅方略》、《建筑房地產(chǎn)營(yíng)改增準(zhǔn)備與納稅規(guī)劃》、《物流業(yè)營(yíng)改增難點(diǎn)與納稅規(guī)劃》、《服務(wù)業(yè)全面營(yíng)改增準(zhǔn)備與納稅規(guī)劃》、《金融業(yè)營(yíng)改增要點(diǎn)難點(diǎn)》、《國(guó)際稅收基礎(chǔ)》、《企業(yè)對(duì)外支付的納稅管理》、《企業(yè)離岸資本運(yùn)作稅務(wù)規(guī)劃》、《非居民企業(yè)稅務(wù)稽查》、《關(guān)聯(lián)交易的檢查與納稅調(diào)整》、《高新技術(shù)企業(yè)的稅收優(yōu)惠規(guī)劃暨風(fēng)險(xiǎn)防范》、《制造業(yè)稅收政策分析與風(fēng)險(xiǎn)控制》、《融資租賃稅收分析》、《出口退稅新政與騙稅風(fēng)險(xiǎn)防范》、《成品油消費(fèi)稅政策解析》等課程。
主要科研成果：
編寫國(guó)家稅務(wù)總局干部培訓(xùn)系列教材（版權(quán)歸屬國(guó)家稅務(wù)總局）《消費(fèi)稅實(shí)務(wù)》，2009年8月由中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社出版；
主持編寫《出口退（免）稅實(shí)務(wù)》，于2012年3月由中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社出版；主編《營(yíng)業(yè)稅改增值稅政策操作指南與會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)》 ，于2012年12月由中國(guó)市場(chǎng)出版社出版。
主編《非居民稅收政策與反避稅實(shí)務(wù)與案例分析》教材，2014年9月由中國(guó)市場(chǎng)出版社出版。發(fā)表論文多篇。 

• 人工智能應(yīng)用及項(xiàng)目案例分析

   

  第一章. 機(jī)器學(xué)習(xí)和深度學(xué)習(xí)系統(tǒng)設(shè)計(jì)方法論a)機(jī)器學(xué)習(xí)和深度學(xué)習(xí)的概念和區(qū)別b)人工智能算法工程師的日常工作流程c)傳統(tǒng)機(jī)器學(xué)習(xí)的系統(tǒng)設(shè)計(jì)方法d)人工智能時(shí)代深度學(xué)習(xí)的系統(tǒng)設(shè)計(jì)方法第二章.機(jī)器學(xué)習(xí)和深度學(xué)習(xí)人工智能的常見開發(fā)流程a)洞悉公司業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)邏輯痛點(diǎn)，抽象出計(jì)算機(jī)解決方法方案b)數(shù)據(jù)清洗和預(yù)處理c)構(gòu)建數(shù)據(jù)集，數(shù)據(jù)特..

  ￥   元/ 天

  人氣：1181  

  

• 票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)防范與案例分析

   

  第一講：票據(jù)交易管理與電子商業(yè)匯票概述“票據(jù)”是社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中重要的有價(jià)憑證，其安全性關(guān)系著國(guó)家的經(jīng)濟(jì)安全，這是票據(jù)認(rèn)知的重要一步。一、票據(jù)交易管理的意義所在1.票據(jù)是時(shí)代的必然產(chǎn)物2.票據(jù)創(chuàng)造了新的金融游戲規(guī)則3.傳統(tǒng)票據(jù)業(yè)務(wù)中暴露出來的問題4.票據(jù)交易管理帶來的更安全的解決方案案例分析：A銀行與B銀..

  ￥   元/ 天

  人氣：978  

  

• 信貸法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與實(shí)戰(zhàn)案例分析

   

  第一講：風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行的安身立命之本由A銀行一起看似正常的信貸業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的不良全程分析，反觀信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因及風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散1.風(fēng)險(xiǎn)的概述2.足額擔(dān)保不等于沒有風(fēng)險(xiǎn)重要概念闡述3.此案中暴露出信前調(diào)查中那些具體的問題4.此案中涉及到那些具體的法律問題第二講：信貸相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)控制一、貸款合同的法律風(fēng)險(xiǎn)控制1.貸款合同的主體、訂立..

  ￥   元/ 天

  人氣：1053  

  

• 疫情之下小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)與法律風(fēng)險(xiǎn)防范案例分析

   

  第一講：2019年銀保監(jiān)會(huì)處罰情況說明及新形勢(shì)下的監(jiān)管趨勢(shì)1. 2019年處罰情況分析2. 相較2016至2018有那些明顯的特點(diǎn)3. 受疫情影響全球局勢(shì)巨變，2020年監(jiān)管可能的趨勢(shì)4. 代表性文件：銀保監(jiān)發(fā)【2020】10文《關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)金融服務(wù)配合做好新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控工作的通知》解讀及具體應(yīng)用案例說明1）文..

  ￥   元/ 天

  人氣：1346  

  

• 如何有效預(yù)防與化解勞動(dòng)用工風(fēng)險(xiǎn)及典型勞動(dòng)爭(zhēng)議案例分析

   

  一、勞動(dòng)關(guān)系的建立（招聘、入職、試用期、轉(zhuǎn)正風(fēng)險(xiǎn)）1、《錄用通知書》的法律定性是什么？企業(yè)如何書寫《錄用通知書》，其風(fēng)險(xiǎn)有哪些？2、入職手續(xù)必備的資料應(yīng)當(dāng)具備那些？如何防范勞動(dòng)者的虛假應(yīng)聘？3、入職登記表的設(shè)計(jì)技巧及對(duì)今后勞動(dòng)爭(zhēng)議案件處理的重大影響；4、什么時(shí)候簽訂勞動(dòng)合同（包括員工手冊(cè)等各項(xiàng)規(guī)章制度）最適宜？5、勞動(dòng)者借故拖延或拒絕..

  ￥   元/ 天

  人氣：3256  

  

• 如何有效預(yù)防與化解勞動(dòng)用工風(fēng)險(xiǎn)及典型勞動(dòng)爭(zhēng)議案例分析

   

  一、勞動(dòng)關(guān)系的建立（招聘、入職、試用期、轉(zhuǎn)正風(fēng)險(xiǎn)）1、《錄用通知書》的法律定性是什么？企業(yè)如何書寫《錄用通知書》，其風(fēng)險(xiǎn)有哪些？2、入職手續(xù)必備的資料應(yīng)當(dāng)具備那些？如何防范勞動(dòng)者的虛假應(yīng)聘？3、入職登記表的設(shè)計(jì)技巧及對(duì)今后勞動(dòng)爭(zhēng)議案件處理的重大影響；4、什么時(shí)候簽訂勞動(dòng)合同（包括員工手冊(cè)等各項(xiàng)規(guī)章制度）最適宜？5、勞動(dòng)者借故拖延或拒絕..

  ￥   元/ 天

  人氣：2812