【培訓(xùn)對(duì)象】
企業(yè)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管、主辦會(huì)計(jì)、采購經(jīng)理、銷售經(jīng)理等企業(yè)管理人員。

【培訓(xùn)收益】

第一部分 通用合同涉稅條款風(fēng)險(xiǎn)分析與籌劃應(yīng)對(duì)
合同管理是企業(yè)完善的內(nèi)部管理體系中的重要一環(huán)，是稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要環(huán)節(jié)，合同條款的具體內(nèi)容將直接影響納稅人的稅負(fù)承擔(dān)及稅款交納。作為納稅人，在簽訂合同時(shí)，需要關(guān)注相關(guān)合同條款的擬定，以享受減稅效應(yīng)，避免爭議。
一、真實(shí)案例告訴你合同條款涉稅風(fēng)險(xiǎn)有多大
（一）某合同條款：無知者無畏，明目張膽虛開發(fā)票
（二）某合同條款：無知者無畏，多繳冤枉稅還要被處罰
（三）律師把關(guān)過的合同，你以為就沒有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？
（四）企業(yè)聘請(qǐng)的是稅務(wù)磚家還是稅務(wù)專家，很重要！
二、通用合同涉稅條款風(fēng)險(xiǎn)分析與籌劃應(yīng)對(duì)
（一）企業(yè)名稱和相關(guān)信息的準(zhǔn)確性
（二）根據(jù)交易的實(shí)質(zhì)來描述合同標(biāo)的
（三）合同價(jià)款相關(guān)條款約定要明確(特殊情況下價(jià)款或報(bào)酬確定方法的規(guī)定、價(jià)外費(fèi)用、混合銷售、兼營等)
（四）代扣代繳費(fèi)用的約定
（五）發(fā)票條款要特別重視的三大紀(jì)律八項(xiàng)注意
（六）稅費(fèi)的承擔(dān)方式約定
（七）履約地點(diǎn)和方式
（八）違約金條款
（九）涉稅擔(dān)保條款
（十）具體合同涉稅條款逐項(xiàng)分析及改進(jìn)建議
（十一）合同涉稅條款示例講解
（十二）合同無效、撤銷、解除、違約涉及的稅收問題（特別要關(guān)注無效性涉稅條款）
（十三）合同、發(fā)票、資金、業(yè)務(wù)四者的關(guān)系
第二部分 各類合同涉稅條款風(fēng)險(xiǎn)分析與籌劃應(yīng)對(duì)
一、采購合同涉稅條款分析與籌劃應(yīng)對(duì)
（一）供應(yīng)商提供發(fā)票的時(shí)間要求
（二）明確供應(yīng)商提供發(fā)票類型的要求
（三）明確供應(yīng)商對(duì)發(fā)票問題的賠償責(zé)任
（四）在采購合同中要避免出現(xiàn)具有風(fēng)險(xiǎn)的合同條款
（五）采購合同的運(yùn)費(fèi)
（六）采購禮品合同
（七）在固定資產(chǎn)采購合同中是否明確增值稅專用發(fā)票類型
（八）合同中要明確合理損耗的范圍，否則將產(chǎn)生稅企糾紛
（九）簽訂采購合同時(shí)，在合同中不能出現(xiàn)違約金跟銷售額掛鉤的違約金條款
（十）環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水、安全生產(chǎn)等專用設(shè)備的合同涉稅問題
（十一）采購供應(yīng)商的選擇
（十二）集中采購三種模式的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
二、銷售合同涉稅條款分析與籌劃應(yīng)對(duì)
（一）銷售合同節(jié)稅三大思路
（二）各種銷售方式下的增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間
（三）因故未簽合同情況下怎樣補(bǔ)簽合同？
（四）分期付款設(shè)備買賣合同問題
（五）試用買賣合同問題
（六）所有權(quán)保留條款
（七）產(chǎn)品保修期條款
（八）定期收取租金（或按收入比例分成），雙方約定合同期滿貨物所有權(quán)轉(zhuǎn)移（或不轉(zhuǎn)移）：買賣合同還是租賃合同？
（九）質(zhì)保金條款
（十）特殊動(dòng)產(chǎn)交付方式
（十一）特殊動(dòng)產(chǎn)買賣的稅務(wù)處理
（十二）簽訂銷售合同時(shí)的稅務(wù)籌劃
三、技術(shù)轉(zhuǎn)讓許可合同涉稅條款分析與籌劃應(yīng)對(duì)
（一）增值稅涉稅條款
（二）企業(yè)所得稅涉稅條款
四、廣告宣傳合同涉稅條款分析與籌劃應(yīng)對(duì)
（一）《廣告法》相關(guān)規(guī)定
（二）文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)的處理
（三）增值稅的處理
（四）企業(yè)所得稅的處理
（五）廣告合同簽訂技巧
（六）關(guān)注廣告合同的合法性
（七）廣告宣傳活動(dòng)中的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
五、租賃合同涉稅條款分析與籌劃應(yīng)對(duì)
（一）租賃業(yè)主要涉及繳納的稅種
（二）合同條款與增值稅發(fā)票
（三）租賃價(jià)格條款
（四）關(guān)于賓館出租會(huì)議室的適用稅目、稅率問題
（五）私車租賃問題
（六）免租期問題
（七）租賃房屋修繕的稅務(wù)問題
（八）建筑企業(yè)租賃設(shè)備
（九）總公司管理出租分公司不動(dòng)產(chǎn)，分公司收租金問題？
（十）轉(zhuǎn)租合同問題
（十一）融資性售后回租、融資租賃問題
（十二）收取租金方式問題
（十三）購物中心經(jīng)營模式下租賃條款涉稅問題
（十四）租賃過程中收取物業(yè)管理費(fèi)、水電費(fèi)及其他費(fèi)用問題
（十五）超低價(jià)租賃是否一定要被調(diào)整
（十六）向承租方收取的保證金、押金
（十七）租賃合同與承包經(jīng)營合同的區(qū)別
（十八）如何認(rèn)定“承包經(jīng)營”中的納稅人？
六、加工承攬合同涉稅條款分析與籌劃應(yīng)對(duì)
（一）合同分別記載金額節(jié)稅
（二）產(chǎn)品自產(chǎn)還是加工的選擇
（三）將“租賃合同”變成“委托加工合同”
七、運(yùn)輸合同涉稅條款分析與籌劃應(yīng)對(duì)
（一）誰承擔(dān)運(yùn)輸？
（二）代墊運(yùn)費(fèi)條款
（三）運(yùn)輸合同與虛開發(fā)票的風(fēng)險(xiǎn)
（四）業(yè)務(wù)與運(yùn)輸費(fèi)發(fā)票不對(duì)應(yīng)且運(yùn)輸公司不配合的補(bǔ)救
八、委托合同、行紀(jì)合同涉稅條款分析與籌劃應(yīng)對(duì)
十、贈(zèng)與合同涉稅條款分析與籌劃應(yīng)對(duì)
（一）企業(yè)所得稅的處理
（二）增值稅的處理
（三）避免被視同銷售
十一、股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同涉稅條款分析與籌劃應(yīng)對(duì)
（一）不按稅法規(guī)定簽訂合同多繳稅
（二）股權(quán)平價(jià)、低價(jià)轉(zhuǎn)讓涉稅問題
（三）納稅人就股權(quán)轉(zhuǎn)讓納稅時(shí)，要特別注意七點(diǎn)問題
（四）變資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓為股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉稅問題
（五）股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議履行完畢與否的稅務(wù)處理
（六）在轉(zhuǎn)讓協(xié)議中約定由受讓方承擔(dān)個(gè)人所得稅的涉稅問題
（七）轉(zhuǎn)讓方獲取的對(duì)賭補(bǔ)償?shù)膫€(gè)人所得稅問題
（八）一般性稅務(wù)處理與特殊性稅務(wù)處理
十二、勞務(wù)派遣合同、勞動(dòng)合同涉稅條款分析與籌劃應(yīng)對(duì)
（一）勞務(wù)派遣合同稅收風(fēng)險(xiǎn)防范
（二）勞務(wù)報(bào)酬合同稅收風(fēng)險(xiǎn)防范
（三）勞動(dòng)合同條款涉稅問題
十三、關(guān)聯(lián)交易合同涉稅條款分析與籌劃應(yīng)對(duì)
（一）關(guān)聯(lián)交易合同涉稅政策
（二）“價(jià)格明顯偏低且無正當(dāng)理由”和“未按照獨(dú)立企業(yè)之間業(yè)務(wù)往來作價(jià)的關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來”
（三）關(guān)聯(lián)方之間收?。ㄖЦ叮┓?wù)費(fèi)用的涉稅風(fēng)險(xiǎn)
十四、借款合同涉稅條款分析與籌劃應(yīng)對(duì)
（一）所得稅風(fēng)險(xiǎn)
（二）增值稅風(fēng)險(xiǎn)
十五、建筑施工合同涉稅條款分析與籌劃應(yīng)對(duì)
（一）陰陽合同
（二）建筑企業(yè)收取房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)違約金、提前竣工獎(jiǎng)、材料差價(jià)款和賠償金
（三）保證金
（四）建筑行業(yè)中掛靠工程
（五）建筑行業(yè)中轉(zhuǎn)包問題
（六）建筑業(yè)混合銷售與兼營問題（籌劃中講）
（七）總包收取管理費(fèi)、配合費(fèi)、服務(wù)費(fèi)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
（八）總承包方統(tǒng)一購買建筑材料由分包方領(lǐng)用的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
（九）專業(yè)分包合同條款
（十）合同與業(yè)務(wù)流、資金流、發(fā)票流
（十一）甲供工程選擇不應(yīng)只看稅負(fù)，絕大部分人忽視掉了
十六、商品房銷售合同涉稅條款分析與籌劃應(yīng)對(duì)
（一）精裝修條款
（二）面積補(bǔ)差條款
（三）視同銷售風(fēng)險(xiǎn)條款
（四）質(zhì)保金
十七、土地使用權(quán)合同涉稅條款分析與籌劃應(yīng)對(duì)
（一）交付土地時(shí)間條款
（二）簽訂了購買土地協(xié)議，但并未取得土地是否繳納土地使用稅？
（三）無償劃撥土地稅前可否攤銷？
第三部分 合同涉稅條款在稅收籌劃案例中的實(shí)際運(yùn)用
一、增值稅稅收籌劃技巧與案例
1、稅收政策把握好，就能不繳冤枉稅  
2、分立經(jīng)營試試看，有時(shí)還真節(jié)省稅
3、兼營業(yè)務(wù)分開算，明明白白繳兩稅  
4、銷售方式幾多種，節(jié)稅比較來選擇
5、最佳選擇供應(yīng)商，關(guān)鍵是看凈利潤
6、總分機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)貨物，網(wǎng)絡(luò)結(jié)算緩繳稅
7、出租出借包裝物，押金怎樣來核算
8、經(jīng)營模式巧轉(zhuǎn)換，收入相同稅不同
9、優(yōu)惠政策要熟悉，恰當(dāng)運(yùn)用才節(jié)稅  
10、關(guān)聯(lián)交易籌劃好，合理合法可省稅
11、平銷返利要節(jié)稅，發(fā)票方式與時(shí)點(diǎn)
12、委托代銷有兩種，選擇哪種作比較
13、支付代墊運(yùn)輸費(fèi)，運(yùn)輸發(fā)票開給誰
14、個(gè)人車輛耗油費(fèi)，取得油票怎抵扣  
二、企業(yè)所得稅稅收籌劃技巧與案例
1、組織形式有多種，合理選擇稅不同
2、推遲收入實(shí)現(xiàn)日，遞延納稅省資金
3、稅前扣除很重要，及時(shí)合理列費(fèi)用
4、固定資產(chǎn)維修費(fèi)，一次分期有技巧
5、優(yōu)惠政策要把握，享受放棄作比較
6、招待廣告宣傳費(fèi)，合理轉(zhuǎn)化多扣除
三、個(gè)人所得稅稅收籌劃技巧與案例
四、房產(chǎn)稅稅收籌劃技巧與案例
五、土地使用稅稅收籌劃技巧與案例
六、土地增值稅稅收籌劃技巧與案例 

專家背景
–西南財(cái)經(jīng)大學(xué)碩士；
–中國注冊(cè)稅務(wù)師、會(huì)計(jì)師；
–成都知名集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)；
–四川大學(xué)、西南財(cái)經(jīng)大學(xué)、西南交通大學(xué)和四川師范大學(xué)等高校特聘教授；
–成都信仁財(cái)務(wù)培訓(xùn)中心創(chuàng)始人。
職業(yè)經(jīng)歷
–長期擔(dān)任大中型集團(tuán)企業(yè)的財(cái)務(wù)總監(jiān)一職，同時(shí)在四川省內(nèi)多家知名企業(yè)擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問。對(duì)于房地產(chǎn)建筑、互聯(lián)網(wǎng)、汽車4S服務(wù)、餐飲酒店和工商企業(yè)等級(jí)行業(yè)有著豐富的財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)。
–四川金佛集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)
1、頂層設(shè)計(jì)。
2、主導(dǎo)集團(tuán)零基預(yù)算編制。
3、拓展融資渠道，降低資金成本。
4、引入全景經(jīng)營分析模型，從行業(yè)SWOT分析到Z值預(yù)警到利潤瀑布圖，囊括賬戶科目分析、獲利能力分析、材差制費(fèi)分析、預(yù)算差異分析，成本差異分析等，全景展現(xiàn)集團(tuán)經(jīng)營狀況。
5、分析國家稅收政策，組織財(cái)務(wù)管理中心全員進(jìn)行稅收籌劃學(xué)習(xí)與稅收籌劃方案的制定。
6、信息化建設(shè)(安全高效的信息共享平臺(tái)).
–四川師范大學(xué)會(huì)計(jì)系老師
1、負(fù)責(zé)川師大會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)、稅法、經(jīng)濟(jì)法、財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)電算化、財(cái)務(wù)報(bào)表分析等課程主講；
2、負(fù)責(zé)畢業(yè)生實(shí)習(xí)指導(dǎo)與就業(yè)指導(dǎo)。
–成都百翔汽車財(cái)務(wù)總監(jiān)
–四川同正交通工程有限公司財(cái)務(wù)經(jīng)理
主講課程
–企業(yè)財(cái)務(wù)管理學(xué)
–業(yè)財(cái)融合下的非財(cái)務(wù)總監(jiān)的財(cái)務(wù)管理與應(yīng)用案例詳解
–國地稅合并、個(gè)稅新政和社保易嫁后的稅收籌劃及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)
–國地稅合并下的稅收籌劃與涉稅風(fēng)險(xiǎn)管理
–國地稅合并后的稅制改革和稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控
–全面預(yù)算與控制
–管理會(huì)計(jì)實(shí)踐中難點(diǎn)、亮點(diǎn)全案例解析
–經(jīng)濟(jì)合同稅收籌劃案例分析與涉稅風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
–增值稅發(fā)票稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理、熱點(diǎn)問題解析與節(jié)稅技巧
–企業(yè)所得稅新政解讀和稅收籌劃案例及涉稅風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)
–金稅三期嚴(yán)控下的稅務(wù)稽查與風(fēng)險(xiǎn)管理
–財(cái)務(wù)報(bào)表經(jīng)營分析與企業(yè)內(nèi)控
–各行業(yè)（比如房地產(chǎn)建筑業(yè)、汽車4S店、互聯(lián)網(wǎng)軟件科技公司等）經(jīng)營各環(huán)節(jié)的稅務(wù)管理與節(jié)稅籌劃案例分析及稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)
–新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下的制造業(yè)全流程會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)報(bào)表編制
–2018新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解讀、實(shí)務(wù)應(yīng)用與案例分析
–2018政府會(huì)計(jì)制度解讀、實(shí)務(wù)應(yīng)用與案例分析
客戶見證
–百翔汽車學(xué)員普遍反映：老師教學(xué)認(rèn)真，課堂效率高，風(fēng)趣幽默，授課內(nèi)容詳細(xì)，我們學(xué)生大部分都能跟著老師思路學(xué)習(xí)，氣氛活躍，整節(jié)課學(xué)下來有收獲、欣喜，使人對(duì)此門課程興趣濃厚。
–深圳電信經(jīng)理：老師知識(shí)面廣，干貨滿滿，授課經(jīng)驗(yàn)豐富，課程以內(nèi)容為王，實(shí)務(wù)性、可操作性強(qiáng)，課堂上有充分的互動(dòng)，并有活動(dòng)，培訓(xùn)效果很好。
–西南財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)員： 趙老師是實(shí)戰(zhàn)兼理論實(shí)力深厚的講師，在培訓(xùn)的過程中實(shí)踐案例加理論知識(shí)，并完美的結(jié)合，贏得了客戶的高度認(rèn)同！ 

• 有效的管理創(chuàng)新與管理創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

   

  【第一單元】管理創(chuàng)新的一般規(guī)律·管理創(chuàng)新的概念·管理創(chuàng)新的特征·管理創(chuàng)新的內(nèi)容1）管理創(chuàng)新包括管理思想、管理理論、管理知識(shí)、管理方法、管理工具等的創(chuàng)新2）按管理職能：目標(biāo)創(chuàng)新、計(jì)劃創(chuàng)新、實(shí)行創(chuàng)新、檢饋創(chuàng)新、控制創(chuàng)新、調(diào)整創(chuàng)新、領(lǐng)導(dǎo)創(chuàng)新、組織創(chuàng)新、人力創(chuàng)新3）按業(yè)務(wù)組織：戰(zhàn)略創(chuàng)新、模式創(chuàng)新、..

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• 黨政機(jī)關(guān)社會(huì)保險(xiǎn)法和新法下的人力資源管理制度設(shè)計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

   

  課程背景：《中華人民共和國勞動(dòng)合同法》、《中華人民共和國就業(yè)促進(jìn)法》，已經(jīng)自2008年1月1日起實(shí)施?！秳趧?dòng)爭議調(diào)解與仲裁法》于2008年5月1日正式實(shí)施, 新法的實(shí)施對(duì)企業(yè)人力資源管理乃至企業(yè)全面經(jīng)營管理將產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。為了適用新勞動(dòng)合同法的規(guī)定，規(guī)避人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)重新更新與撰寫本單位的勞動(dòng)合同、員工手冊(cè)、培訓(xùn)協(xié)議、保密協(xié)議、績效考..

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• 設(shè)備采購風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避實(shí)務(wù)

   

  某企業(yè)昂貴的進(jìn)口設(shè)備進(jìn)場(chǎng)后急于安裝使用，地坑沒做防水就投入了運(yùn)行，結(jié)果“下半身”終日泡在水里，形成了永久的痛……一、 主人到位 1.某設(shè)備采購安裝的低級(jí)失誤引發(fā)的啟示 2.圍繞目標(biāo)不要圍繞責(zé)任 3.圍繞結(jié)果不要圍繞流程 4.全程協(xié)同一個(gè)目標(biāo) 5.選人育人 （1） 品德為先（2） ..

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• 安全生產(chǎn)與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避實(shí)務(wù)

   

  第一篇：播觀念:讓安全成為文化 戰(zhàn)戰(zhàn)兢兢，如履薄冰安全一萬天，事故一瞬間一人把關(guān)一處安，眾人把關(guān)穩(wěn)如山 1. 批判“安全事故不會(huì)發(fā)生在我頭上”觀念 2. “墨菲定律” 3. 樹立安全是天的觀念4. 全系統(tǒng)參與 5. 全員發(fā)動(dòng) 6. 全方位滲透 7. 全素質(zhì)提升 8. 安全..

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