【培訓(xùn)對(duì)象】
財(cái)務(wù)人員

【培訓(xùn)收益】
企業(yè)所得稅匯算清繳

 一、企業(yè)所得稅匯算清繳相關(guān)問(wèn)題

1、匯算清繳的時(shí)間（一般企業(yè)&申請(qǐng)辦理注銷登記的企業(yè)）

2、匯算清繳的申報(bào)方式

3、匯算清繳的申報(bào)流程

4、所得稅納稅清繳前的準(zhǔn)備工作

5、更正申報(bào)的注意事項(xiàng)

二、稅務(wù)總局重點(diǎn)匯算政策

1、收入類的問(wèn)題及政策解讀（收入確認(rèn)&視同銷售）

如： 從合伙企業(yè)的分成收益是否應(yīng)該納稅

如：工資薪金與福利的區(qū)別

2、 扣除類的問(wèn)題及政策解讀

如：職工進(jìn)行因工作需要，做核酸檢測(cè)，票據(jù)為個(gè)人名字，是否能扣除

如：扣除部分重要政策規(guī)定（利息費(fèi)用資本化和費(fèi)用化、工資與福利的區(qū)別、保險(xiǎn)

費(fèi)用中的特殊工種、籌建期間發(fā)生的費(fèi)用扣除、公益性捐贈(zèng)、資產(chǎn)折舊與攤銷、資

產(chǎn)損失、準(zhǔn)備金、加計(jì)扣除）

3、跨區(qū)經(jīng)營(yíng)征管問(wèn)題及政策解讀

如：跨區(qū)建安征管問(wèn)題

4、重點(diǎn)稅源企業(yè)

5、企業(yè)稅負(fù)率異常

 

三、企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策解讀

1、小微企業(yè)稅收優(yōu)惠

2、研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除

3、高新技術(shù)、軟件和集成電路企業(yè)優(yōu)惠政策

4、固定資產(chǎn)一次性扣除

5、非營(yíng)利性組織免稅資格申請(qǐng)

四、年度申報(bào)表修訂及重點(diǎn)事項(xiàng)填報(bào)

1、間接法及遵循的原則

2、核定征收&查賬征收

3、附報(bào)資料填報(bào)

4、附表填報(bào)（收入明細(xì)表/成本費(fèi)用明細(xì)表/納稅調(diào)整明細(xì)表等）

5、主表填報(bào)（A類）

6、優(yōu)惠政策的使用標(biāo)準(zhǔn)

五、企業(yè)所得稅相關(guān)新政策文件清單（不展開(kāi)講，僅提供政策支持給受訓(xùn)對(duì)象）

1. 財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于支持新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控有關(guān)稅收政策的公告（財(cái)政部 稅務(wù)總局公告2020年第8號(hào)）

2. 財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于支持新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控有關(guān)捐贈(zèng)稅收政策的公告（財(cái)政部稅務(wù)總局公告2020年第9號(hào)）

3. 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于支持新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控有關(guān)稅收征收管理事項(xiàng)的公告（國(guó)家稅務(wù)總局公告2020年第4號(hào)）

4. 財(cái)政部 稅務(wù)總局 國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于延續(xù)西部大開(kāi)發(fā)企業(yè)所得稅政策的公告（財(cái)政部 稅務(wù)總局國(guó)家發(fā)展改革委公告2020年第23號(hào)）

5. 財(cái)政部 稅務(wù)總局《關(guān)于延續(xù)實(shí)施普惠金融有關(guān)稅收優(yōu)惠政策的公告》（財(cái)政部 稅務(wù)總局公告2020年第22號(hào)）

等等……

六、企業(yè)所得稅匯算清繳新政解讀

（分別從政策依據(jù)、政策內(nèi)容、要點(diǎn)解析、時(shí)間節(jié)點(diǎn)展開(kāi)）

1、支持新冠防控的有關(guān)政策

2、延續(xù)實(shí)施普惠金融稅收政策

3、關(guān)于電影行業(yè)稅費(fèi)支持政策

4、海南自由貿(mào)易港企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策

5、上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)臨港新片區(qū)重點(diǎn)企業(yè)所得稅政策

6、集成電路產(chǎn)業(yè)和軟件產(chǎn)業(yè)企業(yè)所得稅政策

7、杭州2022年亞運(yùn)會(huì)和亞殘運(yùn)會(huì)稅收政策

8、公益性捐贈(zèng)稅前扣除有關(guān)政策

七、實(shí)操指導(dǎo)

1、各申報(bào)表填制

2、企業(yè)所得稅稅前扣除匯總表

3、特殊情況的補(bǔ)救措施

4、匯算清繳結(jié)束后的稅務(wù)處理

 

企業(yè)財(cái)務(wù)、稅務(wù)審計(jì)、融投資、非財(cái)專題 訓(xùn)練專家西南大學(xué) 人事與管理心理學(xué) 研究生
人事廳&教育廳注冊(cè) 會(huì)計(jì)專業(yè)副教授高級(jí)會(huì)計(jì)師 & 高級(jí)心理咨詢師
20 年企業(yè)財(cái)稅咨詢經(jīng)驗(yàn)
西南石油大學(xué) 榮譽(yù)教授

四川財(cái)經(jīng)職業(yè)學(xué)院等多所高職院校 特聘校外專家四川職業(yè)培訓(xùn)師訓(xùn)練與認(rèn)證中心 金牌講師
2019 年全國(guó)好講師大賽“最佳創(chuàng)新獎(jiǎng)”得主

2019 年全國(guó)好講師大賽“全國(guó) 50 強(qiáng)”得主ACIA 國(guó)際注冊(cè)高級(jí)職業(yè)培訓(xùn)師
ACIC 國(guó)際注冊(cè)高級(jí)企業(yè)教練

會(huì)計(jì)學(xué)及管理人事心理學(xué)雙料專才，會(huì)計(jì)專業(yè)副教授、高級(jí)會(huì)計(jì)師、高級(jí)心理咨詢師，曾在多家大學(xué)任教，從事企業(yè)財(cái)稅咨詢二十年，有著豐富的企業(yè)財(cái)務(wù)管理及培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)，近年來(lái)專注管理者綜合素質(zhì)和財(cái)務(wù)管理能力的提升。基于多年的教學(xué)和實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，在知名企業(yè)五糧液集
團(tuán)、國(guó)家電網(wǎng)、民生銀行、建設(shè)銀行、四川郵政、新華文軒、宜賓市國(guó)資委、雅安國(guó)資委、香

港德匯嘉聯(lián)財(cái)富管理集團(tuán)、臺(tái)灣雋天經(jīng)紀(jì)公司、安吉物流等做近百場(chǎng)全面預(yù)算、項(xiàng)目審計(jì)、會(huì)

計(jì)準(zhǔn)則、財(cái)富規(guī)劃、稅務(wù)籌劃、非財(cái)能力提升、管理團(tuán)隊(duì)建設(shè)等方面的培訓(xùn)，客戶評(píng)價(jià)均在

95%以上，返聘率高，是能真正解決企業(yè)實(shí)際問(wèn)題的實(shí)戰(zhàn)派講師。

企業(yè)定制課程：
《財(cái)務(wù)分析與企業(yè)決策》 《非財(cái)高管技能提升課》 《企業(yè)投融資及資產(chǎn)重組》
《企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)及財(cái)稅解析》 《企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及方案》 《創(chuàng)造高效益的阿米巴》

公開(kāi)課程&沙龍類：
《高凈值人群的財(cái)務(wù)規(guī)劃》 《后疫情時(shí)代的投資策略》 《家庭生命周期及理財(cái)規(guī)劃》

《所得稅籌劃及政策解析》 《如何建立家庭財(cái)商思維》 《從財(cái)小白到財(cái)務(wù)自由》

1.有多行業(yè)企業(yè)財(cái)稅咨詢的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)具體實(shí)操有很多實(shí)用實(shí)效的方法。

2.授課極具啟發(fā)性，是國(guó)內(nèi)少有的既懂顧問(wèn)技術(shù)，又懂教練技術(shù)的老師，既能解決課堂上涉及的問(wèn)題，又能引發(fā)學(xué)員反思個(gè)人的心智模式，產(chǎn)生頓悟。
3.課堂上安排一定的自由問(wèn)答時(shí)間，面對(duì)學(xué)員在工作中常遇到的各種棘手問(wèn)題，從容給出成熟、系統(tǒng)的解決方案。
4.敏銳度極高，對(duì)所培訓(xùn)團(tuán)隊(duì)的整體狀況，有清晰敏銳的洞察，課后會(huì)給企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者一些有價(jià)值的建議。
5.臺(tái)風(fēng)穩(wěn)健，作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)，敬業(yè)負(fù)責(zé)，與學(xué)員有良好的互動(dòng)，幽默互動(dòng)中既活躍了課堂氣氛，又透著智慧，有些見(jiàn)解讓人受益終生。

調(diào)研方面
僅采用問(wèn)卷調(diào)研，或僅聽(tīng) HR 的表述，或不調(diào)研 采取兩個(gè)步驟（先問(wèn)卷調(diào)研，后電話訪談），三個(gè)層次的調(diào)研（企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)， 企業(yè)HR，參訓(xùn)學(xué)員代表），全方位摸
準(zhǔn)客戶需求
內(nèi)容方面 只給零散的方法，或者只談理論 既有實(shí)用技能方法，也有背后的原
理，讓學(xué)員知其然也知其所以然

講授方面 直接講道理給學(xué)員，填鴨式，學(xué)員被動(dòng)接受 更多地是啟發(fā)式，教練式，來(lái)引導(dǎo)學(xué)員自己思考、反思，最后老師提煉概
括，學(xué)員主動(dòng)學(xué)習(xí)，印象深刻

案例方面 用多年周知的案例，或古代故事，有些脫離現(xiàn)實(shí) 全部用目前企業(yè)中常見(jiàn)的問(wèn)題做案例，讓學(xué)員如身臨其境，有利于課后
在企業(yè)中解決類似問(wèn)題
培訓(xùn)焦點(diǎn) 只講行為方式，忽視思維方式的引
導(dǎo) 不僅講實(shí)用方法，重點(diǎn)培養(yǎng)學(xué)員的正
確的思維方式，這樣讓學(xué)員學(xué)到“根”

點(diǎn)評(píng)方面
只點(diǎn)評(píng)學(xué)員行為方面的問(wèn)題，讓學(xué)員只看到自己的缺點(diǎn)，而沒(méi)看到盲點(diǎn)。 老師運(yùn)用教練技術(shù)的精髓對(duì)學(xué)員的發(fā)言和表現(xiàn)做點(diǎn)評(píng)，句句到位，直指人心，讓學(xué)員看到自己的盲點(diǎn)，讓學(xué) 員看到自己一貫以來(lái)的模式是否有問(wèn)題，這樣讓學(xué)員受益終生

• 房地產(chǎn)企業(yè)年終財(cái)務(wù)決算與所得稅匯算清繳及節(jié)稅籌劃技巧

   

  一、最新財(cái)稅政策（財(cái)稅[2006]21號(hào)文、國(guó)稅發(fā)[2006]31號(hào)文、財(cái)會(huì)[2006]3號(hào)文）解析與運(yùn)用二、房地產(chǎn)行業(yè)各稅種稽查自查要點(diǎn)、難點(diǎn)及帳務(wù)調(diào)三、現(xiàn)行所得稅政策分析及《個(gè)人所得稅管理辦法》解四、房地產(chǎn)企業(yè)納稅籌劃思路、重點(diǎn)、方法與案例分析五、房地產(chǎn)企業(yè)具體稅種的籌劃技巧與最優(yōu)納稅籌劃方案設(shè)計(jì)六、房地產(chǎn)企業(yè)..

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