第一講： 企業(yè)所得稅匯算清繳主要納稅事項(xiàng)解析

一、稅收法規(guī)的各類納稅收入政策解析
1．銷售收入確認(rèn)原則
2．各種銷售收入確認(rèn)的時(shí)點(diǎn)
3．附有銷售退回條件的商品銷售
4．銷售商品收入計(jì)量原則
5．視同銷售
6．不征稅收入
7．免稅收入
8．提供勞務(wù)收入
9．租金收入
10．利息收入
11．特許權(quán)使用費(fèi)收入
12．接受捐贈收入
13．轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)收入
14．減計(jì)收入
15．股息、紅利等權(quán)益性投資收益
二、成本費(fèi)用扣除法規(guī)要求及納稅調(diào)整項(xiàng)目解析
1．職工薪酬
2．職工福利費(fèi)支出
3．工會經(jīng)費(fèi)
4．職工教育經(jīng)費(fèi)支出
5．業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出
6．廣告費(fèi)與業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)
7．捐贈支出與贊助支出
8．保險(xiǎn)費(fèi)
9．利息支出
10．開辦費(fèi)
11．罰款、罰金、滯納金
12．傭金與手續(xù)費(fèi)
13．跨年度費(fèi)用支出
14．與收入無關(guān)的支出
三、資產(chǎn)類納稅調(diào)整項(xiàng)目解析
1．固定資產(chǎn)的財(cái)稅差異與納稅調(diào)整
2．無形資產(chǎn)的財(cái)稅差異與納稅調(diào)整
3．投資資產(chǎn)的財(cái)稅差異與納稅調(diào)整
四、其他特殊納稅事項(xiàng)處理

第二講：企業(yè)所得稅新政解讀
 
1、《設(shè)備器具扣除有關(guān)企業(yè)所得稅政策》解讀；
2、《企業(yè)職工教育經(jīng)費(fèi)稅前扣除政策》解讀；
3、修訂后的《企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策事項(xiàng)辦理辦法》解讀；
4、對比分析《中華人民共和國企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表（A類，2018年版）》報(bào)表主要變化；
5、公益性捐贈支出企業(yè)所得稅稅前結(jié)轉(zhuǎn)扣除有關(guān)政策解讀；
6、關(guān)于保險(xiǎn)保障基金有關(guān)稅收政策問題的通知解讀；
7、關(guān)于小微企業(yè)免征增值稅有關(guān)問題的公告；
8、企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法（2017年修訂版）解讀；
9、關(guān)于企業(yè)所得稅資產(chǎn)損失資料留存?zhèn)洳橛嘘P(guān)事項(xiàng)的公告解讀：
10、關(guān)于集成電路生產(chǎn)企業(yè)有關(guān)企業(yè)所得稅政策問題的通知解讀；
11、關(guān)于公益性捐贈支出企業(yè)所得稅稅前結(jié)轉(zhuǎn)扣除有關(guān)政策的通知解讀；
 　 12、企業(yè)所得稅稅前扣除項(xiàng)目五項(xiàng)原則解析；
 　 13、取得虛開的增值稅專用發(fā)票四種情形的稅前扣除政策解析；
 　 14、增值稅普通發(fā)票納稅人識別號，關(guān)乎稅前扣除問題；
 　 15、非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳政策解析；
 　 16、商業(yè)健康保險(xiǎn)，老齡化社會的醫(yī)療問題，稅收文件先行；
 　 17、科技型中小企業(yè)研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除政策解析；
 　 18、119、97、40三文對比，且看研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除政策變與不變；
 　 19、小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策范圍擴(kuò)大；
 　 20、創(chuàng)業(yè)投資和促進(jìn)就業(yè)優(yōu)惠政策解析；
 　 21、總局公告2017年第24號，四個(gè)高新優(yōu)惠口徑的明確。

第三講、企業(yè)所得稅匯算清繳收入自查與涉稅補(bǔ)救
 
1、違約金、賠償金收入的稅務(wù)協(xié)調(diào)與處理
 　　2、企業(yè)取得財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等收入一次性確認(rèn)問題
 　　3、財(cái)政性資金、政策性搬遷的相關(guān)稅務(wù)處理政策解析
 　　4、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股東分得股息和紅利的稅務(wù)處理
 　　5、關(guān)聯(lián)方之間、非關(guān)聯(lián)方之間互相占用資金是否計(jì)算利息收入
  
第四講、企業(yè)所得稅匯算清繳成本費(fèi)用自查與涉稅補(bǔ)救
 
1、工資薪金支出在企業(yè)所得稅稅前扣除的標(biāo)準(zhǔn)是什么？怎樣控制臨時(shí)用工工資風(fēng)險(xiǎn)。
 　　2、母子公司之間提供服務(wù)支付費(fèi)用的成本如何核算？
 　　3、職工解除勞動合同的一次性補(bǔ)償可以在企業(yè)所得稅稅前扣除嗎？
 　　4、企業(yè)以前年度發(fā)生的應(yīng)扣未扣成本費(fèi)用應(yīng)如何進(jìn)行稅前扣除？
 　　5、籌建期內(nèi)企業(yè)發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)、廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出如何進(jìn)行稅前扣除？
 　　6、年度支付的房租,可以一次性稅前扣除嗎?
 　　7、員工私人車輛無償給公司使用所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用可以稅前列支嗎？
 　　8、公益性捐贈支出、應(yīng)計(jì)未計(jì)、應(yīng)提未提費(fèi)用在計(jì)算應(yīng)納稅所得額如何扣除？
 
四、互動交流環(huán)節(jié)，你問我答。 

專家背景
–西南財(cái)經(jīng)大學(xué)碩士；
–中國注冊稅務(wù)師、會計(jì)師；
–成都知名集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)；
–四川大學(xué)、西南財(cái)經(jīng)大學(xué)、西南交通大學(xué)和四川師范大學(xué)等高校特聘教授；
–成都信仁財(cái)務(wù)培訓(xùn)中心創(chuàng)始人。
職業(yè)經(jīng)歷
–長期擔(dān)任大中型集團(tuán)企業(yè)的財(cái)務(wù)總監(jiān)一職，同時(shí)在四川省內(nèi)多家知名企業(yè)擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問。對于房地產(chǎn)建筑、互聯(lián)網(wǎng)、汽車4S服務(wù)、餐飲酒店和工商企業(yè)等級行業(yè)有著豐富的財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)。
–四川金佛集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)
1、頂層設(shè)計(jì)。
2、主導(dǎo)集團(tuán)零基預(yù)算編制。
3、拓展融資渠道，降低資金成本。
4、引入全景經(jīng)營分析模型，從行業(yè)SWOT分析到Z值預(yù)警到利潤瀑布圖，囊括賬戶科目分析、獲利能力分析、材差制費(fèi)分析、預(yù)算差異分析，成本差異分析等，全景展現(xiàn)集團(tuán)經(jīng)營狀況。
5、分析國家稅收政策，組織財(cái)務(wù)管理中心全員進(jìn)行稅收籌劃學(xué)習(xí)與稅收籌劃方案的制定。
6、信息化建設(shè)(安全高效的信息共享平臺).
–四川師范大學(xué)會計(jì)系老師
1、負(fù)責(zé)川師大會計(jì)實(shí)務(wù)、稅法、經(jīng)濟(jì)法、財(cái)務(wù)管理、會計(jì)電算化、財(cái)務(wù)報(bào)表分析等課程主講；
2、負(fù)責(zé)畢業(yè)生實(shí)習(xí)指導(dǎo)與就業(yè)指導(dǎo)。
–成都百翔汽車財(cái)務(wù)總監(jiān)
–四川同正交通工程有限公司財(cái)務(wù)經(jīng)理
主講課程
–企業(yè)財(cái)務(wù)管理學(xué)
–業(yè)財(cái)融合下的非財(cái)務(wù)總監(jiān)的財(cái)務(wù)管理與應(yīng)用案例詳解
–國地稅合并、個(gè)稅新政和社保易嫁后的稅收籌劃及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對
–國地稅合并下的稅收籌劃與涉稅風(fēng)險(xiǎn)管理
–國地稅合并后的稅制改革和稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控
–全面預(yù)算與控制
–管理會計(jì)實(shí)踐中難點(diǎn)、亮點(diǎn)全案例解析
–經(jīng)濟(jì)合同稅收籌劃案例分析與涉稅風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
–增值稅發(fā)票稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理、熱點(diǎn)問題解析與節(jié)稅技巧
–企業(yè)所得稅新政解讀和稅收籌劃案例及涉稅風(fēng)險(xiǎn)對應(yīng)
–金稅三期嚴(yán)控下的稅務(wù)稽查與風(fēng)險(xiǎn)管理
–財(cái)務(wù)報(bào)表經(jīng)營分析與企業(yè)內(nèi)控
–各行業(yè)（比如房地產(chǎn)建筑業(yè)、汽車4S店、互聯(lián)網(wǎng)軟件科技公司等）經(jīng)營各環(huán)節(jié)的稅務(wù)管理與節(jié)稅籌劃案例分析及稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對
–新會計(jì)準(zhǔn)則下的制造業(yè)全流程會計(jì)核算與財(cái)務(wù)報(bào)表編制
–2018新會計(jì)準(zhǔn)則解讀、實(shí)務(wù)應(yīng)用與案例分析
–2018政府會計(jì)制度解讀、實(shí)務(wù)應(yīng)用與案例分析
客戶見證
–百翔汽車學(xué)員普遍反映：老師教學(xué)認(rèn)真，課堂效率高，風(fēng)趣幽默，授課內(nèi)容詳細(xì)，我們學(xué)生大部分都能跟著老師思路學(xué)習(xí)，氣氛活躍，整節(jié)課學(xué)下來有收獲、欣喜，使人對此門課程興趣濃厚。
–深圳電信經(jīng)理：老師知識面廣，干貨滿滿，授課經(jīng)驗(yàn)豐富，課程以內(nèi)容為王，實(shí)務(wù)性、可操作性強(qiáng)，課堂上有充分的互動，并有活動，培訓(xùn)效果很好。
–西南財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)員： 趙老師是實(shí)戰(zhàn)兼理論實(shí)力深厚的講師，在培訓(xùn)的過程中實(shí)踐案例加理論知識，并完美的結(jié)合，贏得了客戶的高度認(rèn)同！ 

• 國際貿(mào)易術(shù)語Incoterms2010所引發(fā)的關(guān)務(wù)、稅務(wù)、物流、合同、國際結(jié)算等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對

   

  課程背景新的《國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則2010》）于2011年1月1日在全球范圍內(nèi)實(shí)施。作為全球經(jīng)貿(mào)界所廣泛 采用的國際規(guī)則，Incoterms中的術(shù)語每天被大量應(yīng)用于全球貿(mào)易實(shí)務(wù)操作中。遺憾的是，很多企業(yè) 由于對Incoterms缺乏正確理解，錯(cuò)誤引用FOB、CFR、CIF及DDP等INCOTERMS術(shù)語，為買賣雙方帶來巨 大的損失。為..

  ￥2,800   元/ 天

  人氣：4631