【培訓(xùn)對(duì)象】
各房地產(chǎn)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、主管財(cái)稅領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、稅務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)人員
以及稅務(wù)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所和各財(cái)務(wù)咨詢公司的人員。

【培訓(xùn)收益】
??全面梳理15-16年度的流轉(zhuǎn)稅、企業(yè)所得稅、土地增值稅等所有最新稅收政策。
??全面解答房地產(chǎn)企業(yè)全程全稅種各疑難問題。
??實(shí)戰(zhàn)演練成本分?jǐn)傄约凹坠┎亩愂諉栴}。

 
房地產(chǎn)企業(yè)新政解讀暨100個(gè)涉稅爭議問題、成本分?jǐn)?、甲供材?shí)戰(zhàn)訓(xùn)練班
‖2016年3月4–6日‖—‖重慶•怡華威斯達(dá)大酒店‖—‖主講：王老師‖
‖專題背景‖
房地產(chǎn)企業(yè)又得面對(duì)一年一度的企業(yè)所得稅匯算清繳工作，如何準(zhǔn)確計(jì)算年度應(yīng)交稅款以及稅前扣除項(xiàng)目？如何將營業(yè)稅、土地增值稅的繳納體現(xiàn)在年度申報(bào)表？如何高效處理“不重要”但是有與企業(yè)息息相關(guān)的小稅種的“困惑”？
最新頒布的《重慶市地方稅務(wù)局貫徹重慶市人民政府辦公廳關(guān)于落實(shí)涉企政策促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展意見的通知》（渝地稅發(fā)〔2016〕20號(hào)）文件，給重慶房地產(chǎn)企業(yè)帶來了哪些好消息？
為切實(shí)解決房地產(chǎn)企業(yè)的困惑，提前消化未知的稅收風(fēng)險(xiǎn)，有效應(yīng)對(duì)年度企業(yè)所得稅申報(bào)與稅收稽查，本次課程將解讀2015年度房地產(chǎn)行業(yè)最新政策以及100個(gè)常見涉稅疑難問題、渝地稅發(fā)〔2016〕20號(hào)文件精神，以房企主要稅種為經(jīng)，以不同角度破解稅收政策為緯，詳細(xì)解讀成本分?jǐn)偂⒓坠┎?、車位等重點(diǎn)問題，輔以風(fēng)險(xiǎn)防控與納稅籌劃技巧，有效防范稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)，為房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)落實(shí)納稅籌劃方案、規(guī)避涉稅風(fēng)險(xiǎn)、全面降低稅負(fù)提供幫助！
‖專題目標(biāo)‖
全面梳理15-16年度的流轉(zhuǎn)稅、企業(yè)所得稅、土地增值稅等所有最新稅收政策。
全面解答房地產(chǎn)企業(yè)全程全稅種各疑難問題。
實(shí)戰(zhàn)演練成本分?jǐn)傄约凹坠┎亩愂諉栴}。
‖主講專家‖王老師：會(huì)計(jì)師，中國注冊(cè)稅務(wù)師，稅務(wù)稽查資深官員，某省地方稅務(wù)局稅收業(yè)務(wù)培訓(xùn)專家；數(shù)十家房地產(chǎn)企業(yè)稅務(wù)顧問、答疑專家。有常年戰(zhàn)斗在一線的經(jīng)歷，熟悉房地產(chǎn)企業(yè)的稅收問題，擅長土地增值稅清算，稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與稅收成本控制，制定合理的項(xiàng)目成本管控策略，做到企業(yè)成本控制最小化，利益最大化。在全國各大城市主講房地產(chǎn)行業(yè)稅收專題講座上百次，講授由淺入深、生動(dòng)活潑、內(nèi)容準(zhǔn)確、分析透徹、簡明扼要、操作實(shí)用；授課風(fēng)格生動(dòng)詼諧、風(fēng)趣幽默，受到各地房地產(chǎn)企業(yè)學(xué)員的認(rèn)同和熱烈追捧。
‖課程綱要‖
一：營業(yè)稅疑難問題
1．解讀小微企業(yè)優(yōu)惠政策，了解其中關(guān)鍵詞的奧妙。
2．個(gè)人轉(zhuǎn)讓二手房優(yōu)惠政策解讀。
3．以不動(dòng)產(chǎn)投資入股，因獲取利益方式的不同涉及稅收風(fēng)險(xiǎn)有哪些？發(fā)票如何開具？
4．企業(yè)分立、合并是否涉及營業(yè)稅？
5．以地?fù)Q房、以房換地涉及哪些稅收問題？不同合作方式稅收風(fēng)險(xiǎn)在哪里？
納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間如何把握？
6．以租代建如何確認(rèn)營業(yè)稅計(jì)稅依據(jù)？現(xiàn)行政策是否有可操作性？
7．法院判決書是否可以代替發(fā)票，作為計(jì)帳憑證？
8．售后回租業(yè)務(wù)如何籌劃減少營業(yè)稅？還涉及到哪些稅負(fù)？
9．產(chǎn)權(quán)式酒店銷售模式的營業(yè)稅如何確認(rèn)？
10．如何有效判定“委托代建”？具體要符合哪些條件？
11．“零首付”模式銷售房子營業(yè)稅如何計(jì)算？收取的違約金是否屬于“價(jià)外費(fèi)用”
12．買房子送家電是否涉及增值稅？案例解讀，讓您恍然大悟。
13．通過具體的案例解讀“拆遷還建”行為賬務(wù)處理以及營業(yè)稅繳納、發(fā)票開具等
操作難點(diǎn)
14．統(tǒng)借統(tǒng)還是否計(jì)征營業(yè)稅？做帳需要哪些資料？
15．政府回收土地獲取價(jià)款是否涉及營業(yè)稅？土地增值稅？
16．企業(yè)“跑路”之后，業(yè)主拿什么憑證辦理產(chǎn)權(quán)證？
17．“充值卡”銷售模式如何確認(rèn)營業(yè)稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間與金額？
18．通過具體的銷售合同解讀“誠意金”“訂金”繳納營業(yè)稅的訣竅以及賬務(wù)處理。
19．還本銷售如何計(jì)征營業(yè)稅？
二：企業(yè)所得稅疑難問題
1．小型微利企業(yè)優(yōu)惠政策解讀，告訴您優(yōu)惠政策的“臨界點(diǎn)”。
2．季度預(yù)交申報(bào)表的修訂，帶來哪些新的變化？與年度申報(bào)表如何協(xié)調(diào)？通過具體
的會(huì)計(jì)報(bào)表讓您試填季度、年度申報(bào)表，實(shí)際操練申報(bào)表的填報(bào)技巧。
3．交通補(bǔ)貼是否可以作為工資薪金扣除？如果企業(yè)有外派勞務(wù)，如何確認(rèn)“從業(yè)
人數(shù)”？
4．無息借款和無票利息費(fèi)用如何在稅前扣除？
5．計(jì)提沒有支付的利息可否稅前扣除？
6．財(cái)務(wù)顧問費(fèi)、罰息的稅前是否可以扣除？
7．資本弱化條款對(duì)利息稅前扣除有什么影響？
8．非金融機(jī)構(gòu)借款損失稅前是否扣除？
9．企業(yè)捐建房屋與捐贈(zèng)現(xiàn)金的所得稅待遇有何不同？捐贈(zèng)的技巧在哪里？
10．不同銷售階段產(chǎn)生的“成本差”如何進(jìn)行稅收處理？
11．銷售傭金的支出有哪些特殊規(guī)定？
12．資產(chǎn)評(píng)估增值是否繳納企業(yè)所得稅？
13．如何理解籌建期？如何攤銷？籌建期發(fā)生的業(yè)務(wù)費(fèi)如何扣除？與補(bǔ)虧的關(guān)系如何
銜接？
14．代繳的房產(chǎn)稅是否可以在稅前扣除？
15．支付非本企業(yè)員工的賠償金是否扣除？
16．補(bǔ)交以前年度稅金以及預(yù)交稅款如何扣除？
17．明股實(shí)債如何進(jìn)行稅收處理？
18．房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)不同階段所得稅稅金的會(huì)計(jì)處理解讀。
19．房屋裝修費(fèi)如何做帳？對(duì)所得稅、房產(chǎn)稅的影響是什么？
20．企業(yè)因房屋質(zhì)量問題給予業(yè)主的補(bǔ)償是否扣除？
21．案例解讀業(yè)務(wù)招待費(fèi)的是是非非。
22．案例解讀人防工程銷售的所得稅處理。
三：土地增值稅疑難問題
1．土地投資是否計(jì)征土地增值稅，是否適用房地產(chǎn)企業(yè)？如何確定納稅人？
被投資方的土地成本確認(rèn)的憑證是？轉(zhuǎn)讓投資土地的扣除金額是？
2．企業(yè)分立、合并的土地增值稅解析。
3．無償劃轉(zhuǎn)土地如何計(jì)征土地增值稅？
4．以股權(quán)名義轉(zhuǎn)讓土地是否計(jì)征土地增值稅？如何計(jì)算？納稅人如何確定？
5．公配建造時(shí)間與成本分?jǐn)偟年P(guān)系協(xié)調(diào)。
6．以地補(bǔ)路土地成本的確認(rèn)以及記賬資料如何完善？
7．土地滯納金、閑置費(fèi)、評(píng)估費(fèi)、投標(biāo)費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、指標(biāo)監(jiān)理費(fèi)等如何扣除？
8．如何界定“公寓”？是否適用“普通住宅”增值率不超過20% 的免稅政策？
9．結(jié)合最新申報(bào)表解讀銷售舊房的土地增值稅計(jì)算流程。
10．不同方式的售樓部會(huì)計(jì)處理以及土地增值稅的扣除是什么？
11．不同情況的土地返還款處理對(duì)土地成本的影響是什么？
12．企業(yè)更名是否涉及土地增值稅？
13．企業(yè)向企業(yè)主收取的違約金、更名費(fèi)等是否作為土地增值稅的收入？
14．如何把握土地增值稅計(jì)算的臨界點(diǎn)？
15．收購爛尾樓繼續(xù)建造、銷售后土地增值稅如何計(jì)算扣除額？
16．土地評(píng)估增值部分是否可以作為土地成本扣除？
17．代收費(fèi)用的在土地增值稅如何處理？
18．裝修的概念如何把握？硬裝與軟裝在計(jì)算土地增值稅的時(shí)候如何扣除？
19．人防車位、無產(chǎn)車位、有產(chǎn)權(quán)車位在計(jì)算土地增值稅的時(shí)候如何確認(rèn)收入與成本？
20．城鎮(zhèn)土地使用稅如何列支？
21．如何理解“二次清算”？新申報(bào)表如何對(duì)待？
22．土地增值稅清算中如何有效把握成本分?jǐn)偟姆椒ㄅc技巧？怎么有效結(jié)合可以達(dá)到
稅負(fù)最優(yōu)？
四：個(gè)人所得稅疑難問題
1．個(gè)人非貨幣性資產(chǎn)投資如何計(jì)算個(gè)人所得稅？是否溯及既往？
2．個(gè)人股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及哪些稅收風(fēng)險(xiǎn)？如何甄別？
3．企業(yè)取得代扣代繳個(gè)稅手續(xù)費(fèi)有什么風(fēng)險(xiǎn)？籌劃點(diǎn)在什么地方？
4．抽獎(jiǎng)賣房（買房）是否涉及個(gè)人所得稅？
5．年薪的最佳籌劃點(diǎn)在是什么？年終獎(jiǎng)金的盲區(qū)又是哪幾點(diǎn)？如何有效規(guī)避？
6．中秋福利是否計(jì)征個(gè)人所得稅？如何劃分集體福利與個(gè)人福利？
7．企業(yè)因延期交房支付的違約金是否涉及個(gè)人所得稅？
8．報(bào)銷員工旅游費(fèi)是否存在風(fēng)險(xiǎn)？
9．私車公用、交通補(bǔ)貼的個(gè)人所得稅有什么特殊規(guī)定？
10．如何界定退休再任職？如何計(jì)算個(gè)稅？
11．退養(yǎng)、退休、離職的個(gè)人所得稅如何計(jì)算？
12．優(yōu)惠價(jià)格購房是否涉及個(gè)人所得稅？
13．股東向公司借款是否繳納個(gè)人所得稅？通過案例解讀其中的風(fēng)險(xiǎn)
14．買一送一的所得是否計(jì)征個(gè)人所得稅？
15．補(bǔ)發(fā)工資如何計(jì)算個(gè)人所得稅？
16．掛賬沒有支付的股息是否計(jì)征個(gè)人所得稅？
五：其他稅費(fèi)疑難問題
1．撤縣建市的城建稅稅率如何確定？
2．土地使用稅計(jì)算的起始點(diǎn)和終點(diǎn)如何把握？如何計(jì)算？
3．以租代建的房產(chǎn)稅如何確定納稅人？如何計(jì)算？
4．一次收取多年租金的房產(chǎn)稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間是？轉(zhuǎn)租行為如何繳納房產(chǎn)稅？
5．物業(yè)公司用房如何計(jì)算房產(chǎn)稅？柜臺(tái)租賃是否計(jì)征房產(chǎn)稅？
6．取得固定租賃收入和浮動(dòng)收益如何界定房產(chǎn)稅計(jì)稅方法？
7．房租產(chǎn)生糾紛如何計(jì)算房產(chǎn)稅？
8．無租使用、免租使用的區(qū)別是什么？房產(chǎn)稅有什么不同的待遇？
9．土地價(jià)款是否計(jì)征房產(chǎn)稅？售樓處的房產(chǎn)稅計(jì)稅依據(jù)是否包含土地價(jià)款？
如何計(jì)算？
10．未竣工但實(shí)際使用的房產(chǎn)如何讓計(jì)算房產(chǎn)稅？
11．如何界定房屋的附屬設(shè)備？是否作為房產(chǎn)稅計(jì)稅依據(jù)？
12．經(jīng)濟(jì)適用房、廉租房、棚戶區(qū)改造項(xiàng)目土地使用稅的優(yōu)惠政策是？如何計(jì)算？
13．契稅的納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間如何確定？如何計(jì)算契稅的滯納金？
14．如何確定拆遷還建行為契稅計(jì)稅依據(jù)？
15．房地產(chǎn)企業(yè)一般會(huì)簽訂哪些合同？哪些計(jì)征？哪些免稅？
16．簽訂合同沒有執(zhí)行是否貼花？沒有金額的合同如何貼花？
六：成本分?jǐn)偱c甲供材精講與實(shí)戰(zhàn)演練
1．占地面積法的精要之處是什么？
2．建筑面積法在會(huì)計(jì)、企業(yè)所得稅、土地增值稅處理上有什么異同？如何確認(rèn)
可售面積？
3．什么是層高系數(shù)法？可以采取層高系數(shù)法的成本是哪些？
4．不同成本分?jǐn)偡椒ㄈ绾斡行ЫY(jié)合？對(duì)企業(yè)整體稅負(fù)的影響是什么？
5．什么是“甲供材”？“甲供材”是否合法？
6．如何劃分材料和設(shè)備？二者的稅收待遇有什么不同？
7．“甲供材”業(yè)務(wù)雙方如何進(jìn)行會(huì)計(jì)處理？如何納稅？
8．“甲供材”業(yè)務(wù)如何開具發(fā)票？如何索取發(fā)票？
9．裝飾勞務(wù)和“甲供材”稅收處理有什么差異？
10．發(fā)生“甲供材”業(yè)務(wù)如何進(jìn)行提供相關(guān)的資料？
七：專家現(xiàn)場與學(xué)員互動(dòng)，解答學(xué)員疑難問題。
‖培訓(xùn)受眾‖各房地產(chǎn)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、主管財(cái)稅領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、稅務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)人員
以及稅務(wù)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所和各財(cái)務(wù)咨詢公司的人員。
‖資 料‖本次專題配套講義、政策輯要與案例集資料。
‖培訓(xùn)時(shí)間‖2016年3月4日至6日（3月4日全天報(bào)到,5-6日兩天課程）
‖培訓(xùn)地點(diǎn)‖重慶◇怡華威斯達(dá)大酒店（重慶市渝中區(qū)中山三路86號(hào)）
‖相關(guān)費(fèi)用‖人民幣3280元/人（含授課、場地、資料、會(huì)務(wù)、現(xiàn)場咨詢費(fèi)等）。
↘ 如需安排食宿者，可統(tǒng)一安排，費(fèi)用自理，（具體詳見參會(huì)確認(rèn)函）。

 

王先生是對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)國際貿(mào)易系經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)士；復(fù)旦大學(xué)－麻省理工學(xué)院國際工商管理碩士（International MBA）；并曾在瑞典斯德哥爾摩大學(xué)商學(xué)院學(xué)習(xí)國際商務(wù)。現(xiàn)任慧卓公司銷售、領(lǐng)導(dǎo)力的等領(lǐng)域簽約講師。

 

在近20年的工作經(jīng)歷中，王先生曾在中國輕工業(yè)品進(jìn)出口總公司工作，先后擔(dān)任物流主管、銷售經(jīng)理和上海分公司副總經(jīng)理。在擔(dān)任上海分公司副總經(jīng)理期間，實(shí)際負(fù)責(zé)分公司的全面運(yùn)營，不僅對(duì)產(chǎn)品的銷售和市場有更全面的體會(huì)，更積累了進(jìn)出口公司的運(yùn)營管理經(jīng)驗(yàn)，從戰(zhàn)略和管理的角度來加強(qiáng)銷售和市場工作；2005年起王先生加盟了新加坡金鷹國際集團(tuán)，負(fù)責(zé)集團(tuán)主要產(chǎn)品在中國市場的大客戶銷售和管理，更加在管理實(shí)踐中融會(huì)貫通了其在銷售和客戶管理方面的技能和經(jīng)驗(yàn)；2009年起王先生開始服務(wù)于歐洲著名培訓(xùn)公司CEGOS（中國），進(jìn)入管理培訓(xùn)行業(yè)； 2013年起王先生開始服務(wù)于慧卓等公司，憑借其多年的工作經(jīng)驗(yàn)，為客戶企業(yè)和學(xué)員分享其在銷售、市場、客戶管理等方面的心得。

 

王先生不僅通過學(xué)習(xí)，在企業(yè)的現(xiàn)代管理方面有豐富的知識(shí)和技能，也通過多年打拼，在企業(yè)的銷售、市場和客戶管理方面有較深的實(shí)踐工作經(jīng)驗(yàn)。

 

王先生在企業(yè)培訓(xùn)中邏輯清晰，內(nèi)容豐富，并將理論和實(shí)踐相結(jié)合，擅長和學(xué)員分享其以往的知識(shí)經(jīng)驗(yàn)；亦能吸收國外先進(jìn)課程的精華，將其傳授給中國學(xué)員。王先生授課時(shí)能夠帶動(dòng)學(xué)員參與，共同研討各種問題和案例，并啟發(fā)和引導(dǎo)學(xué)員自主找到解決方案，學(xué)員普遍反映受益匪淺。在針對(duì)企業(yè)客戶的培訓(xùn)中，王先生會(huì)提供若干解決方案，能幫助企業(yè)切實(shí)加強(qiáng)管理，提高員工的素質(zhì)和技能。

 

◆ 王先生主講的課程包括：

 

u 《電話銷售技巧》（1天）

u 《如何在電話中贏得客戶》（2天）

u 《大客戶開發(fā)與管理》（2天）

u 《大客戶戰(zhàn)略管理》（2天）

u 《客戶關(guān)系管理》（2天）

u 《成功的銷售技巧》（2天）

u 《卓越客戶服務(wù)》（2天）

u 《卓越銷售團(tuán)隊(duì)管理》（2天）

u 《卓有成效的銷售談判》

u 《品牌維護(hù)與管理》（2天）

u 《市場營銷全方位》（2天）

u 《工業(yè)品營銷》（3天）

u 《打造卓越產(chǎn)品經(jīng)理》（3天）

u 《如何進(jìn)行市場調(diào)研》（2天）

u 《如何制定市場計(jì)劃》（2天）

u 《如何定價(jià)》（2天）

u 《新產(chǎn)品如何上市》（2天）

u 《如何做好市場助理》（2天）等等。

• 2020房地產(chǎn)企業(yè)全程并購重組及三舊改造的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理專題班

  開課時(shí)間：已開課

  開課地點(diǎn)： 廣東-深圳

  2020房地產(chǎn)企業(yè)全程并購重組及三舊改造的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理專題班‖2020年1月10–12日‖—‖深 圳•鴻豐大酒店‖—‖主 講：鐘老師‖‖專題背景‖ 近期出臺(tái)了三大政策：一是增值稅法討論稿；二是廣東..

  ￥3,900   元/ 天

  人氣：2398  

  

• 2019房地產(chǎn)企業(yè)年終關(guān)賬前增值稅暨企業(yè)所得稅疑難問題處理專題

  開課時(shí)間：已開課

  開課地點(diǎn)： 河南-鄭州

  2019房地產(chǎn)企業(yè)年終關(guān)賬前增值稅暨企業(yè)所得稅疑難問題處理專題‖2019年12月26–28日‖—‖鄭 州·百利中州國際飯店‖—‖主 講：王老師‖‖專題說明‖ C 今年增值稅稅率再次下調(diào)，增值稅新項(xiàng)目逐步完工，收入確認(rèn)與增值稅處理迫在眉..

  ￥3,700   元/ 天

  人氣：1889  

  

• 高周轉(zhuǎn)模式下的項(xiàng)目總視角的房地產(chǎn)計(jì)劃運(yùn)營管理實(shí)戰(zhàn)特訓(xùn)

  開課時(shí)間：已開課

  開課地點(diǎn)： 廣東-廣州

  一、項(xiàng)目總視角的房地產(chǎn)企業(yè)運(yùn)營管理1、項(xiàng)目總在運(yùn)營管理工作中的角色定位 　　1）項(xiàng)目總角色定位2）項(xiàng)目總視角下的運(yùn)營管理2、房地產(chǎn)企業(yè)管理的三個(gè)層次3、正確理解運(yùn)營管理4、房地產(chǎn)企業(yè)運(yùn)營管理的主要職能5、選擇與建立房地產(chǎn)企業(yè)運(yùn)營管理平臺(tái) 【案例分享：標(biāo)桿企業(yè)的運(yùn)營管控..

  ￥4,800   元/ 天

  人氣：2175  

  

• 2018房地產(chǎn)企業(yè)涉股權(quán)相關(guān)業(yè)務(wù)與資產(chǎn)重組的稅務(wù)處理專題

  開課時(shí)間：已開課

  開課地點(diǎn)： 河南-鄭州

  2018房地產(chǎn)企業(yè)涉股權(quán)相關(guān)業(yè)務(wù)與資產(chǎn)重組的稅務(wù)處理專題‖2018年5月4–6日‖—‖鄭 州•嵩山飯店‖—‖主 講：張老師‖‖專題說明‖ ☆一 星：這是一堂“與時(shí)俱進(jìn)”系統(tǒng)學(xué)習(xí)房地產(chǎn)..

  ￥3,400   元/ 天

  人氣：2376  

  

• 以金稅三期為依托的財(cái)稅信息比對(duì)中的房地產(chǎn)業(yè)重點(diǎn)涉稅業(yè)務(wù)實(shí)操精講專題

  開課時(shí)間：已開課

  開課地點(diǎn)： 四川-成都

  以金稅三期為依托的財(cái)稅信息比對(duì)中的房地產(chǎn)業(yè)重點(diǎn)涉稅業(yè)務(wù)實(shí)操精講專題‖2018年5月4–6日‖—‖成 都•芙蓉麗庭酒店‖—‖主 講：李老師‖‖專題說明‖  ☆ 2018年，“金三”風(fēng)暴將..

  ￥3,400   元/ 天

  人氣：2703